Bien comprendre la fiscalité
L’assurance-vie offre des avantages fiscaux dès lors que vous la détenez plus de 8 ans.
C’est l’une des raisons pour lesquelles elle est particulièrement pertinente pour préparer l’avenir de ses enfants.
En résumé, la fiscalité est la suivante :
Vous cédez 17,2% de vos gains au titre des prélèvements sociaux ;
Concernant l’impôt sur le revenu, vous bénéficiez d’un abattement de 9 200 € pour un couple marié et 4 600 € pour une personne seule ;
Au-delà de l’abattement, vous cédez également 7,5% de vos gains au titre de l’impôt sur les premiers 150 000€ versés (il existe aussi la possibilité de choisir l’imposition à l’impôt sur le revenu mais c’est intéressant pour une minorité de parents).
Prenons un exemple chiffré
Imaginons des parents ayant mis de côté 100 € par mois pendant 18 ans pour leur enfant.
Notre simulateur projette qu’ils auront réuni environ 42 000 € à la majorité de l’enfant.
21 500 € (soir 51 %) auront été versé par les parents et 20 500 € (soit 49 %) sont les gains générés par leur placement chez Moon.
L’imposition va alors dépendre de la façon dont les parents récupèrent l’argent.
Regardons les deux cas extrêmes.
Cas 1 : les parents récupèrent l'argent progressivement
Dans ce premier cas, les parents décident de retirer l'argent progressivement, par exemple pour payer chaque année les frais de scolarité.
Ils décident de retirer 8 400 € par an sur les 5 prochaines années.
Sur ces 8 400 €, les gains générés par Moon représentent 49 % du montant, soit environ 4 100 €.
Sur les 8 400 € retirés, seuls ces 4 100 € sont imposables.
Chaque année, le calcul de l'impôt sera alors le suivant :
Au titre des prélèvements sociaux : il faudra reversé 17,2% des 4 100 € de gains imposables, soit 705 € ;
Au titre de l'impôt sur le revenu : vous ne paierez pas d'impôt sur le revenu. Les 4 100 € de gains étant inférieurs à l'abattement annuel de 9 200 € pour un couple marié.
Chaque année, les parents reverseront 705 € aux impôts soit un total d'environ 3 500 € sur une cagnotte totale avant impôts de 42 000 €.
Cas 2 : les parents récupèrent l'argent en une seule fois
Dans ce second cas, les parents décident de retirer la totalité des 42 000 € en une fois.
Sur ces 42 000 €, les gains générés par Moon représentent toujours 49 % du montant, soit environ 20 500 €.
Sur les 42 000 € retirés, seuls ces 20 500 € sont imposables.
Lors du retrait le calcul de l'impôt sera alors le suivant :
Au titre des prélèvements sociaux : il faudra reversé 17,2% des 20 500 € de gains imposables, soit environ 3 500 € ;
Au titre de l'impôt sur le revenu : les parents paieront cette fois-ci des impôts sur le revenu. Les 20 500 € de gains étant supérieurs à l'abattement annuel de 9 200 € pour un couple marié.
Après prise en compte de l'abattement annuel de 9 200 €, 11 300 € (20 500 - 9 200) sont soumis à l'impôt sur le revenu.
Les parents seront alors imposés à 7,5% sur ces 11 300 €, soit 850 €.
Au total, en retirant en une fois, les parents reverseront 4 350 € aux impôts (3 500 + 850) sur une cagnotte totale avant impôts de 42 000 €.
Retirer l'argent de votre assurance-vie progressivement vous permet de réduire votre imposition.
Rassurez-vous, au moment de retirer votre argent de votre compte Moon, nous vous aiderons à optimiser vos retraits pour minimiser l’impôt.